Динамическое моделирование денежных потоков производственной сферы предприятия с неоклассической функцией "затраты-выпуск"

В статье представлены новые результаты, полученные авторами в рамках продолжения начатых проф. М.А. Халиковым и его учениками исследований по проблематике разработки и совершенствования экономико-математического инструментария моделей и методов оптимального управления производственной сферой предприятия с учетом параметров внешней (рыночной) и внутренней сред. Представлен формальный вид динамической модели денежных потоков производственной сферы предприятия, для которого зависимость в паре «затраты-выпуск» описывается неоклассической зависимостью. Приведены критерии, ограничения, неуправляемые (экзогенные) и управляемые (эндогенные) параметры модели. Представлен перечень задач производственного и финансового планирования и управления, для решения которых может быть эффективно применена динамическая модель и алгоритмический комплекс. Проведена серия эмпирических расчетов динамики денежных потоков предприятия для различных комбинаций управляемых параметров с целью выбора наиболее значимых, определяющих доминирующий тренд на последовательности временных интервалов, составляющих выбранный горизонт планирования. Обосновано, что в число таких параметров необходимо включить структуру рабочего капитала, задаваемую долей заемного финансирования производственной деятельности компании, и уровень отчислений из прибыли на собственные инвестиции в рабочий капитал. Выбраны комбинации этих параметров, обеспечивающие устойчивый рост консолидированного денежного потока предприятия в условиях стабильных товарных и финансовых рынков.