Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого банка на основе параметрической модели банковского портфеля

В статье представлены авторская концепция понятий «надежность финансово-экономической основы» и «финансовая устойчивость» коммерческого банка, уточнена постановка задачи и математическая модель оценки устойчивости кредитно-инвестиционной деятельности банка в параметрической форме, разработанные авторами ранее, приведены результаты расчетов интервала устойчивости портфеля для выбранного банка. Обосновано отличие понятий надежности и устойчивости, заключающиеся в том, что первое характеризует способность кредитной организации в условиях не кризисной макроэкономической среды выполнять свои клиентские обязательства в полном объёме и в оговоренные сроки, а второе- устойчивость структуры кредитно-инвестиционного портфеля и его доходности при изменении значений экзогенных и эндогенных параметров деятельности банка. Тем не менее эти характеристики банковского портфеля оказываются тесно связанными, что предопределило необходимость модернизации ранее разработанной авторами параметрической модели банка на основе расширения системы ограничений за счет добавления порогов на часть переменных группы кредитного риска и достаточности капитала. Для эмпирических расчетов по параметрической модели выбран коммерческий банк второго эшелона. С целью анализа финансовой устойчивости банка использована концепция параметрического моделирования оптимального банковского портфеля депозитов-ссуд. Основой расчетов стали официальные данные кредитно-депозитного портфеля выбранной банковской организации. Расчеты показали корректность предложенного подхода, продемонстрировали актуальность применения модели в практике современного российского банка.